存款賬日記錄的真實(shí)性、完整性直接關(guān)系到被審計(jì)單位資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營(yíng)損益的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確。下面小編給大家?guī)?lái)好會(huì)計(jì)日記賬期初余額與哪里對(duì)應(yīng)，感謝各位用戶(hù)的觀看，如果有購(gòu)買(mǎi)想法的請(qǐng)聯(lián)系用友好會(huì)計(jì)公司電話！  

好會(huì)計(jì)日記賬期初余額與哪里對(duì)應(yīng)  

比如：  

1.2021年1月份建賬，期初余額按照對(duì)應(yīng)科目2020年12月末的余額表填寫(xiě)；  

2.年中建賬（如2021年3月份），期初余額按照對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)科目2021年2月末的余額表填寫(xiě)，本年累計(jì)借（貸）方按照余額表內(nèi)該科目2021年1-2月的累計(jì)借（貸）方發(fā)生額填寫(xiě)，年初余額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，無(wú)需填寫(xiě)。  

存在明細(xì)科目時(shí)，期初要填進(jìn)明細(xì)科目，好會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)合計(jì)金額到上一級(jí)科目；  

若科目余額方向?yàn)榻璺?，如?yīng)收賬款，上期余額表為貸方500元，期初余額應(yīng)填寫(xiě)“-500”。  

如何直接錄入期初余額  

1、錄入期初余額表：使用會(huì)計(jì)軟件或電子表格等工具，將準(zhǔn)備好的數(shù)據(jù)逐一錄入期初余額表中。按照會(huì)計(jì)科目的順序錄入，確保每個(gè)科目的余額被正確記錄。審核和調(diào)整：錄入完成后，進(jìn)行內(nèi)部審核，確保數(shù)據(jù)錄入的準(zhǔn)確性。  

2、在新建賬套完成后，打開(kāi)賬套初始化設(shè)置窗口。在初始化設(shè)置窗口中，選擇“期初余額”選項(xiàng)卡。在期初余額列表中，選擇需要錄入期初余額的科目，例如“現(xiàn)金”。在“期初余額”輸入框中，輸入該科目的期初余額。  

3、在“基礎(chǔ)設(shè)置”菜單中單擊“錄入期初余額－錄入科目期初余額”，則進(jìn)入期初余額列表界面。\r\n\r\n如果科目為末級(jí)科目，并且沒(méi)有輔助核算，您可直接在期初余額表的“期初余額”欄中輸入期初余額。  

已經(jīng)建賬怎么修改期初余額科目明細(xì)?  

如果當(dāng)初數(shù)據(jù)有錯(cuò)，那么初始化的時(shí)候就不平的，你們能夠啟用帳套，就說(shuō)明還有別的科目是錯(cuò)的，找到錯(cuò)誤的對(duì)應(yīng)科目，做憑證進(jìn)行調(diào)整，加以說(shuō)明詳細(xì)情況即可。  

一般正常情況，期初余額在沒(méi)有組賬面之前要完成，如果已經(jīng)開(kāi)始做憑證了是無(wú)法修改，只能恢復(fù)到初始狀態(tài)。還有一種情況就是，記賬憑證不要審核記賬，去期初數(shù)據(jù)設(shè)置里面修改保存。  

進(jìn)入用友財(cái)務(wù)軟件的主界面，按照總賬→設(shè)置→期初余額的順序進(jìn)行點(diǎn)擊。將光標(biāo)移到需要修改的編輯項(xiàng)上，直接輸入正確的數(shù)據(jù)即可。將光標(biāo)移到要進(jìn)行修改的數(shù)據(jù)上，直接輸入正確數(shù)據(jù)即可，如果想放棄修改，按[ESC]鍵即可。  

反結(jié)上個(gè)月已經(jīng)結(jié)的帳-然后反記賬，記住了，是先反結(jié)帳-后反記賬，和平時(shí)的做帳流程是相反的，循環(huán)使用此方法把賬套恢復(fù)到最初建賬的狀態(tài)，再修改期初余額設(shè)置。  

---系統(tǒng)維護(hù)---超級(jí)用戶(hù)---系統(tǒng)重建---什么都不用改直接--確定---現(xiàn)在就可以修改期初了---修改現(xiàn)金（或其他期初數(shù)據(jù)）---修改好以后---點(diǎn)草稿---把草稿里面所有的單據(jù)全部過(guò)賬就行了，---完成。  

可以更改。資產(chǎn)類(lèi)、負(fù)債類(lèi)、所有者權(quán)益類(lèi)總賬賬戶(hù)在財(cái)務(wù)軟件里都要有，在每一總賬科目下根據(jù)明細(xì)賬增加明細(xì)類(lèi)賬戶(hù)。具體設(shè)置每一科目的性質(zhì)。根據(jù)需要設(shè)置損益類(lèi)賬戶(hù)。將余額填入相應(yīng)賬戶(hù)。試算平衡，完成任務(wù)，記新賬。  

現(xiàn)金日記賬有期初余額如何填寫(xiě)  

一、“本年累計(jì)”要寫(xiě)借方、貸方金額，也要寫(xiě)余額。  

二、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范：  

第六十四條各單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期結(jié)帳。  

(一)結(jié)帳前，必須將本期內(nèi)所發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入帳。  

(二)結(jié)帳時(shí)，應(yīng)當(dāng)結(jié)出每個(gè)帳戶(hù)的期末余額。需要結(jié)出當(dāng)月發(fā)生額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi)注明“本月合計(jì)”字樣，并在下面通欄劃單紅線。需要結(jié)出本年累計(jì)發(fā)生額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi)注明“本年累計(jì)”字樣，并在下面通欄劃單紅線;12月末的“本年累計(jì)”就是全年累計(jì)發(fā)生額。全年累計(jì)發(fā)生額下面應(yīng)當(dāng)通欄劃雙紅線。年度終了結(jié)帳時(shí)，所有總帳帳戶(hù)都應(yīng)當(dāng)結(jié)出全年發(fā)生額和年末余額。  

(三)年度終了，要把各帳戶(hù)的余額結(jié)轉(zhuǎn)到下一會(huì)計(jì)年度，并在摘要欄注明“結(jié)轉(zhuǎn)下年”字樣;在下一會(huì)計(jì)年度新建有關(guān)會(huì)計(jì)帳簿的第一行余額欄內(nèi)填寫(xiě)上年結(jié)轉(zhuǎn)的余額，并在摘要欄注明“上年結(jié)轉(zhuǎn)”字樣。